La tarifa plana de autónomos en 2025 es, básicamente, lo más parecido a que la Seguridad Social te dé un pequeño respiro cuando decides lanzarte por tu cuenta en España. En lugar de empezar pagando una cuota que asusta desde el minuto uno, te permite pagar solo 80 EUR al mes. Para muchos, esa diferencia es la que separa “puedo intentarlo” de “me rindo antes de empezar”. En este artículo se explica qué es exactamente la tarifa plana, cómo funciona en la vida real, quién puede aprovecharla, cuánto dura y, sobre todo, cómo no perderla por un despiste administrativo típico de los primeros meses.
Qué es la tarifa plana de autónomos en 2025
Un descuento en la cuota de la Seguridad Social para nuevos autónomos
La tarifa plana es una bonificación legal aplicada a la cuota del RETA, el régimen de la Seguridad Social para trabajadores por cuenta propia. No es una ayuda directa ni un pago que recibes del Estado. Simplemente reduce la cuota mensual obligatoria. Se aplica cuando te das de alta como autónomo por primera vez o después de haber estado un largo periodo sin estar dado de alta.
Comparación con la cuota normal
Sin la tarifa plana, los autónomos pagan la Seguridad Social según el sistema de ingresos reales vigente desde 2023. Incluso en el tramo más bajo de ingresos, la cuota mensual es muy superior a los 80 EUR. Para alguien que empieza con ingresos bajos o irregulares, la diferencia puede ser de varios cientos de euros cada mes.
Cómo encaja con el sistema de ingresos reales
Mientras se aplica la tarifa plana, los tramos por ingresos no se tienen en cuenta para la cuota de la Seguridad Social. Siempre pagas el mismo importe fijo. Aun así, sigues obligado a declarar tus ingresos reales a Hacienda. La tarifa plana solo afecta a la Seguridad Social, no al IRPF ni al IVA.
Cuánto se paga con la tarifa plana de autónomos 2025
80 EUR al mes durante los primeros 12 meses
Durante los primeros 12 meses desde el alta, la cuota es exactamente de 80 EUR al mes. No cambia aunque tus ingresos suban o bajen. Este coste fijo facilita mucho la planificación financiera en una etapa en la que el negocio aún es inestable.
Posible ampliación otros 12 meses
Después del primer año, puedes seguir pagando 80 EUR durante otros 12 meses si tus ingresos netos anuales se mantienen por debajo del salario mínimo interprofesional (SMI). Esta ampliación no es automática. La Seguridad Social revisa tus datos fiscales para comprobar si cumples el requisito.
Ahorro real
Si comparas la tarifa plana con la cuota mínima estándar, el ahorro del primer año puede superar los 2.000 EUR. Para muchos autónomos, este dinero cubre gastos clave como software, gestoría, formación o parte de los gastos personales mientras el negocio despega.
Requisitos para acceder a la tarifa plana de autónomos 2025
Alta nueva en RETA en 2025
Debes darte de alta como autónomo durante 2025. Lo que cuenta es la fecha oficial de alta en la Seguridad Social, no cuándo empiezas a facturar. Puedes consutar mas información sobre cómo darte de alta como autónomo en la Seguridad Social en este enlace.
No haber sido autónomo recientemente
No puedes haber estado dado de alta como autónomo en los 2 años anteriores. Si ya disfrutaste de la tarifa plana en el pasado, el plazo se amplía a 3 años. Este punto se comprueba automáticamente en los registros de la Seguridad Social.
No ser autónomo colaborador
Los autónomos colaboradores, normalmente familiares que trabajan en el negocio, están excluidos. La tarifa plana está pensada para actividad económica independiente.
Estar al día con Hacienda y la Seguridad Social
En el momento del alta no puedes tener deudas pendientes ni con la Seguridad Social ni con la Agencia Tributaria. Incluso deudas pequeñas pueden impedir que se aplique la tarifa plana. Puedes consultar el siguiente el enlace sobre cómo obtener el certificado de estar al día con la Seguridad Social.
Duración y ampliaciones de la tarifa plana de autónomos 2025
Duración estándar de 12 meses
Si cumples los requisitos, la tarifa plana se aplica automáticamente durante los primeros 12 meses. No es necesario hacer ninguna solicitud adicional.
Ampliación otros 12 meses
La ampliación depende de tus ingresos reales. La Seguridad Social cruza tus datos fiscales para comprobar si estás por debajo del SMI. Si no solicitas la ampliación o no cumples el requisito, pasas directamente al sistema normal.
Casos especiales
Las personas con discapacidad y las víctimas de violencia de género o de terrorismo pueden acceder a periodos reducidos más largos. En estos casos es necesario aportar documentación específica.
Quién puede beneficiarse y quién no
Nuevos autónomos individuales
Es el caso más habitual: profesionales que empiezan una actividad por cuenta propia, como freelancers digitales, consultores, creativos o técnicos.
Autónomos que operan a través de una sociedad
Los administradores de sociedades que cotizan como autónomos societarios también pueden beneficiarse, siempre que cumplan los mismos requisitos de novedad y ausencia de deudas.
Quién no puede beneficiarse
Quedan fuera los autónomos recientes, los colaboradores familiares y cualquier persona que no cumpla los requisitos formales o tenga deudas pendientes.
Cómo solicitar la tarifa plana de autónomos 2025
Solicitarla durante el alta en la Seguridad Social
La tarifa plana debe aplicarse en el momento exacto del alta en el RETA. Si no se marca en ese momento, no se puede añadir después. Este es uno de los errores más comunes.
Alta previa o simultánea en Hacienda
Debes darte de alta en Hacienda mediante el modelo 036 o 037 antes o al mismo tiempo que el alta en la Seguridad Social. Un orden incorrecto puede hacer que la tarifa plana no se aplique.
Solicitud de la ampliación del segundo año
El segundo año no es automático. Debes solicitarlo a través de los canales de la Seguridad Social y acreditar que tus ingresos netos no superan el SMI.
Qué ocurre cuando termina la tarifa plana
Paso al sistema de ingresos reales
Cuando finaliza la tarifa plana, la cuota de la Seguridad Social se recalcula según tus ingresos netos declarados. El salto desde los 80 EUR puede ser importante.
Cuotas mensuales más altas y variables
A partir de ese momento, la cuota cambia según el tramo de ingresos. Si no se planifica bien, este aumento puede afectar seriamente a la liquidez mensual.
Errores comunes y consecuencias legales
Pérdida de la tarifa por impagos
Un solo retraso o impago puede suponer la pérdida definitiva de la tarifa plana. No se recupera.
Errores en el alta
Fallos en modelos, fechas o epígrafes de actividad pueden impedir que la tarifa plana se aplique desde el inicio.
Olvidar solicitar la ampliación
Si no solicitas el segundo año a tiempo, entras automáticamente en el sistema estándar, incluso aunque cumplas los requisitos.
Resumen práctico de la tarifa plana de autónomos 2025
La tarifa plana de autónomos en 2025 permite pagar 80 EUR al mes durante 12 meses, ampliables a 24 si los ingresos netos están por debajo del SMI. Requiere un alta nueva en RETA, no haber sido autónomo recientemente y estar al día con Hacienda y la Seguridad Social. Reduce de forma clara el coste de empezar y da margen real para que el negocio se consolide.
Para evitar errores en el alta, controlar ingresos y planificar el salto tras la tarifa plana, renn automatiza la contabilidad y los impuestos de los autónomos en España y reduce el riesgo administrativo desde el primer día.
