La conclusión es lo primero. El proyecto de ley autónomo de 2025 reduce a tres números:
- 87€ al mes en el primer año de la seguridad social, entonces 205€ — 605€ basado en el beneficio.
- 20% del beneficio neto pagado trimestralmente como parte del impuesto sobre la renta, equilibrado con el de España 19 %—47% bandas al final del año.
- 50€ — 100€ al mes para un gestor.
Cuota de seguridad social (pagos autónomos de seguridad social)
- Meses 1 a 12 (tarifa plana): plano 80€ al mes — el descuento de «bienvenida» del gobierno que limita tu factura de la seguridad social durante tu primer año, independientemente de lo que ganes.
- A partir del mes 13: elige el soporte que mejor se adapte a tus beneficio neto mensual (rendimiento neto). La tabla de Seguridad Social de 2025 es:
- Cómo elegir: Cada enero, mayo, julio y septiembre le indicas a Seguridad Social el tramo que se ajusta a lo que esperas ganar. Si sus ingresos cambian, vuelva a cambiarlos (hasta seis veces al año). Al final del año, comparan tus ganancias reales con lo que pagaste y te reembolsan o cobran la diferencia.
Consejo profesional: empieza por la franja inferior si no estás seguro: cualquier pago insuficiente se liquida más adelante, por lo que nunca pagas de más por adelantado.
Cómo funciona el impuesto sobre la renta autónomo
- ¿Qué impuesto? IRPF (Impuesto sobre la renta de las personas físicas) - El impuesto sobre la renta personal de España sobre todo lo que gana.
- Cómo funciona: Se paga por uso. Cada trimestre que presentas Model 130 y paga 20% de sus beneficios netos (ingresos menos gastos comerciales) como anticipo de su factura final.
- Reajuste de fin de año: En la declaración anual del impuesto sobre la renta (Model 100) comparas todos los pagos anticipados y retenciones con tus impuestos reales adeudados. O pagas la diferencia o recibes un reembolso.
Tipo de impuesto sobre la renta autónomo (tramos del IRPF)
El 20% que pagas cada trimestre es solo un anticipo. Al final del año, su beneficio imponible total pasa a situarse en los tramos progresivos del IRPF español. Estas son las bandas de referencia para 2025 (tu región puede modificarlas un poco):
Ejemplo: obtenga 30 000€ de beneficio neto en el año y su factura del IRPF es aproximadamente del 5% sobre los primeros 12 450€, del 24% sobre la porción hasta los 20 200€ y del 30% sobre lo que quede, unos 6 850€ en total, menos las deducciones que solicite.
Maximice los gastos deducibles: la reducción de impuestos más fácil
Cada euro que se registra como gasto empresarial desaparece de las ganancias (los impuestos básicos de Hacienda), por lo que tanto el anticipo trimestral del 20 por ciento como la factura del IRPF de fin de año disminuyen.
Mini ejemplo — gasta 4 000€ en gastos deducibles y te ahorras unos 1 200€ en IRPF si te quedas en la franja del 30%.
En pocas palabras: registra todos los gastos empresariales, plataformas como renn márcalos para que nunca te pierdas ninguna deducción.
Autónomos IVA (o IVA)
- ¿Qué es el IVA? De España Impuesto sobre el valor agregado que se añade a la mayoría de los bienes y servicios.
- Tarifas: Estándar del 21% Algunas actividades tienen derecho a tarifas reducidas: un 10% (por ejemplo, determinados alimentos o eventos culturales) o un 4% (por ejemplo, productos básicos, libros). Algunos servicios son exento (sin IVA en absoluto), como la mayoría de los trabajos educativos y médicos.
- Cómo cargar: Agregue la tasa de IVA correcta en cada factura que emita a un consumidor o empresa española. Ejemplo: factura 1 000€ + 21% de IVA = 1 210€ en total.
- IVA de entrada frente a IVA de salida:
- IVA de salida = el IVA que tú recoger de los clientes.
- Entrada IVA = el IVA que tú paga sobre los costos de su propia empresa (software, coworking, equipos, etc.).
- Declaración trimestral (Modelo 303): Cada abril, julio, octubre y enero pagas IVA de salida menos IVA de entrada. Si el IVA ingresado es más alto, transfieres el crédito o solicitas un reembolso.
- Transacciones dentro de España (clientes, empresas o consumidores españoles): Cargue siempre 12% IVA.
- Ventas a clientes de otros países de la UE:
- B2B (ambas partes tienen un número de IVA): Factura con 0% IVA y añadir «cobro revertido — sin IVA». El comprador contabiliza el IVA por cuenta propia en su país.
- B2C: Cobra el IVA según la tasa local del cliente.
- Ventas a clientes fuera de la UE: Factura con 0% IVA - las exportaciones están exentas de IVA.
Coste de autónomos gestor
- ¿Qué es un gestor? Un contador o administrador con licencia que se encargue de la burocracia: contabilidad, formularios de impuestos, transacciones con Hacienda y Seguridad Social y recordatorios para que nunca se pierda una fecha límite.
- Coste: 50€ — 100€ al mes para la mayoría de los autónomos. Gestores basados en la tecnología (como Renn) automatiza parte del trabajo para que pagues lo más bajo de ese rango.
Seguro autónomo
- Seguro de responsabilidad civil (seguro de responsabilidad civil): lo cubre si su trabajo causa accidentalmente daños o pérdidas a un cliente o a un tercero. Los diseñadores gráficos, los consultores y los comerciantes suelen necesitarlo para conseguir contratos. Espere ~200 € al año para una cobertura básica.
Qué significa esto para ti
Un nuevo freelancer con la tarifa con descuento puede quedarse por debajo 200€ al mes para pagos autónomos fijos en España. A partir del segundo año, la cuota es el gran factor de cambio: el presupuesto 205€ — 605€ más cualquier impuesto que adeude después de los gastos.
Y por último, si quieres configura tu autonomo online, puedes hacerlo con renn.
